「我跟老伴年紀大了，清明掃墓祭祖上下階梯分外吃力，再幾年就沒辦法去掃墓了，子女都在國外生活，以後祖先沒人拜該怎麼辦⋯」，郭先生因太太跌倒受傷，今年清明無法去祭拜祖先，想到百年後無人祭祀，郭先生百感交集。受到超高齡社會來臨、少子化及價值觀改變的影響，年長者除了預訂養生村規劃晚年照護並透過安養信託保障財產安全、專款專用於晚年生活之外，亦希望能一併將身後事納入信託規劃。原受限於法規，民眾身故後信託財產即視為遺產，需待繼承人申報遺產稅後方能動用，現財政部為滿足國人需求，於113年6月14日頒布解釋令同意信託財產得不經國稅局核准，受託人可依信託契約之約定，在喪葬費扣除額度內 ( 目前為新台幣138萬元 ) 給付喪葬費用，讓民眾能事先規劃身後事。
合庫銀行以民眾需求為本，持續發展各式創新銀髮金融服務，透過與長照業者異業合作，合庫安養信託可即時支付照護費用，在確保財產專款專用的同時，也提高信託財產運用管理的靈活度。現在，喪葬費用亦為合庫安養信託財產給付項目之一。此外，在家族祭祀方面，考量單身無子女、或子女在外打拼無暇顧及、以及價值觀轉變之下導致後代無人接手祭祀事宜之課題亦逐漸受到重視，針對國人身後祭祀規劃，合庫銀行為客戶量身打造信託契約，民眾可預留特定財源或祭祀公款交付信託，由受託人委託相關業者定期辦理祭祀事宜，讓民眾能安心邁入人生旅途最後一哩路。
信託2.0第3期評鑑結果合作金庫榮獲4大獎項。(圖片來源/合作金庫)
合庫銀行深耕信託服務多年，並注重培育信託人才，目前取得「高齡金融規劃顧問師」及「家族信託規劃顧問師」證照行員已逾800人，且為強化地區服務的即時性，各分行皆設置「信託業務專員」作為信託重點培育人員，期望為客戶提供即時及專業的服務。信託可依民眾之需求量身規劃，視個案情況可能會涉及金融以外專業領域，合庫銀行將持續鼓勵同仁持有專業證照，並定期舉辦教育訓練，邀請稅務、法律、財會、照護產業、社福團體等領域的講師，充實同仁專業知識，為民眾提供更全面的信託服務。
合作金庫商業銀行信託部
電話：02-21738888 分機 2687
網站：https://trusts.tcb-bank.com.tw/eTrust/
更多精彩內容，敬請參閱第33期創新照顧雜誌
喜歡這篇文章嗎？加入會員即可收藏文章、產品及供應商